金達(dá)威：收購(gòu)誠(chéng)信藥業(yè) 加碼布局上游原料

    事件：公司12 月2 日發(fā)布公告，擬出資3.073 億元購(gòu)買江蘇誠(chéng)信藥業(yè)有限公司86%股權(quán)。

    交易標(biāo)的基本情況：誠(chéng)信藥業(yè)是一家以生物酶技術(shù)為主導(dǎo)，與化學(xué)合成技術(shù)相結(jié)合的高新技術(shù)企業(yè)，主要生產(chǎn)醫(yī)藥原料、化妝品和膳食補(bǔ)充原料等,擁有豐富的酶庫(kù)資源。目前主要經(jīng)營(yíng)三大原料產(chǎn)品吡喹酮、奧拉西坦和β-煙酰胺單核苷酸，丙胺酰谷氨酰胺即將投產(chǎn)。公司產(chǎn)品通過(guò)了WHO 世衛(wèi)組織、歐盟EDQM(CEP)、美國(guó)FDA 注冊(cè)、日本醫(yī)藥品外國(guó)制造業(yè)者認(rèn)定證。估值方面，誠(chéng)信藥業(yè)于評(píng)估基準(zhǔn)日總資產(chǎn)賬面價(jià)值33,746.96 萬(wàn)元，總負(fù)債賬面價(jià)值21,395.84 萬(wàn)元，凈資產(chǎn)賬面價(jià)值12,351.12 萬(wàn)元。在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的假設(shè)條件下，采用收益法評(píng)估股東全部權(quán)益價(jià)值36,000.00 萬(wàn)元，增值23,648.88 萬(wàn)元，增值率191.47%。

    本次交易主要目的系擴(kuò)大公司在原料產(chǎn)業(yè)的布局，同時(shí)協(xié)同發(fā)展酶催化綠色技術(shù)。本次交易完成后，誠(chéng)信藥業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)將擴(kuò)大公司在原料產(chǎn)業(yè)的布局，同時(shí)，公司可利用其現(xiàn)有的酶技術(shù)平臺(tái)，著力發(fā)展酶催化綠色技術(shù)，與公司業(yè)務(wù)體系形成協(xié)同關(guān)系，為公司提供更具創(chuàng)新性的，成本效益顯著且綠色環(huán)保工藝技術(shù)，提升公司產(chǎn)品的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，加快公司實(shí)現(xiàn)大健康領(lǐng)域的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，為股東創(chuàng)造更大的價(jià)值，符合公司中長(zhǎng)期的發(fā)展戰(zhàn)略。

    交易完成后，誠(chéng)信藥業(yè)將作為公司控股子公司被納入公司合并報(bào)表范圍內(nèi)，對(duì)公司2020 年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不會(huì)造成較大影響，對(duì)公司未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提升將產(chǎn)生積極影響。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至2020 年8 月31日，誠(chéng)信藥業(yè)資產(chǎn)總額3.37 億元，凈資產(chǎn)1.24 億元；2019 年和2020 年前8 個(gè)月，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為9833.15 萬(wàn)元和1.17 億元，凈利潤(rùn)分別為-4664.3 萬(wàn)元以及1331.16 萬(wàn)元。