銀行不良資產(chǎn)處置壓力還將持續(xù)存在，預計四季度迎來處置高峰期

    作為防范化解金融風險的重要舉措，不良資產(chǎn)處置正全面提速。近期監(jiān)管層密集發(fā)聲，警示疫后資產(chǎn)質量劣變風險，多渠道疏通不良資產(chǎn)處置的政策堵點。據(jù)獲悉，央行、銀保監(jiān)會等金融監(jiān)管部門正密集籌劃前瞻性應對銀行不良資產(chǎn)反彈。下一步將進一步督促銀行做實資產(chǎn)分類、真實暴露不良、足額計提撥備，加大不良貸款處置力度，增強金融機構穩(wěn)健性。

    業(yè)內人士指出，我國銀行業(yè)資產(chǎn)質量總體良好，但受疫情等因素影響，仍有部分銀行資產(chǎn)質量承壓。考慮到當前較多銀行對貸款進行了延期處理，銀行不良資產(chǎn)處置壓力還將持續(xù)存在，預計四季度迎來處置高峰期。根據(jù)銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)估算，規(guī)?；蜻_1.6萬億元左右。

    部分銀行不良攀升

    當前我國銀行業(yè)資產(chǎn)質量總體穩(wěn)健。銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，截至今年三季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額2.84萬億元，較上季末增加987億元；商業(yè)銀行不良貸款率1.96%，較上季末微升0.02個百分點。

    銀行三季報顯示，上市銀行不良貸款率整體情況保持良好。截至今年三季度末，36家上市銀行中有16家不良貸款率較上年末出現(xiàn)下降。與今年上半年相比，截至三季度末，36家上市銀行中有19家不良貸款率有所下降，其中平安銀行降幅最大，從上半年末的1.65%降至三季度末的1.32%。

    不過，受疫情等因素影響，也有部分銀行資產(chǎn)質量承壓，不良貸款率有所提升。國有大行中，除了郵儲銀行，五家銀行不良率均有上升。截至三季度末，交通銀行、工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行不良貸款率分別為1.67%、1.55%、1.52%、1.48%和1.53%。

    股份制銀行中，中信銀行、民生銀行不良貸款率上升較快，截至三季度末，較上年末相比分別上升0.33和0.27個百分點。8家A股上市農商行中，有3家不良貸款率上升。

    業(yè)內人士表示，除疫情影響外，銀行不良貸款認定標準趨嚴也是不良率上升的重要原因。考慮到上半年不少銀行貸款進行了延期處理，一些不良風險明年才會陸續(xù)暴露，因此銀行不良資產(chǎn)處置壓力還將持續(xù)一段時間。

    四季度料迎處置高峰

    后續(xù)可能出現(xiàn)的不良攀升已引起監(jiān)管部門關注。銀保監(jiān)會主席郭樹清此前提出，今年將加大對不良貸款處置力度，全年預計銀行業(yè)要處置3.4萬億元，而去年同期為2.3萬億元。銀保監(jiān)會最新數(shù)據(jù)顯示，前三季度銀行業(yè)共處置不良貸款1.73萬億元，同比增加3414億元。這意味著，預計四季度銀行業(yè)將有1.67萬億元不良資產(chǎn)需要處置。

    為進一步緩釋不良風險，11月以來，金融監(jiān)管部門多次表態(tài)加快不良資產(chǎn)處置，多渠道疏通政策堵點。11月2日，銀保監(jiān)會黨委書記、主席郭樹清主持召開黨委會議強調“前瞻性應對銀行不良資產(chǎn)反彈”。銀保監(jiān)會首席律師劉福壽6日在國務院政策例行吹風會上表示，下一步銀保監(jiān)會將督促銀行做實資產(chǎn)分類，真實暴露不良，足額計提撥備，加快處置速度。央行發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2020）》也表示，將支持中小金融機構多渠道補充資本、完善公司治理，加大不良貸款處置力度，增強金融機構穩(wěn)健性。

    地方配套政策也密集出臺。北京銀保監(jiān)局近日印發(fā)《關于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》，要求各法人機構，科學合理分配處置權限，適當縮短審批流程，提高不良處置效率。四川推出10條措施支持金融機構處置不良資產(chǎn)，包括引進外資參與不良資產(chǎn)處置。

    多機構認為，四季度銀行資產(chǎn)質量壓力仍存，不良資產(chǎn)處置力度也將進一步加大。中銀國際證券分析師林穎穎表示，疫情對資產(chǎn)質量的影響存在一定的滯后性，為應對疫情的不確定性，銀行出于審慎經(jīng)營原則將繼續(xù)做實不良分類、夯實資產(chǎn)質量基礎，預計不良生成速度仍維持在較高水平。

    蘇寧金融研究院宏觀經(jīng)濟研究中心副主任陶金表示，疫情影響下實體經(jīng)濟財務和現(xiàn)金流狀況出現(xiàn)惡化，將導致銀行壞賬增加，因此不良資產(chǎn)處置仍將持續(xù)加碼。此外，在金融業(yè)讓利實體企業(yè)的背景下，銀行業(yè)有“隱藏”利潤的動力，從而進一步促使不良資產(chǎn)處置速度加快。

    多措并舉應對不良壓力

    在政策加碼以及銀行迫切提升資產(chǎn)質量背景下，銀行不良資產(chǎn)處置明顯提速。包括青島銀行、廣州銀行、廣州農商行在內的多家銀行不良資產(chǎn)正在或即將掛牌轉讓，部分銀行通過折價等方式吸引更多買家交易，加快處置進度。

    從處置方式上看，批量打包出售仍是銀行不良資產(chǎn)處置主要途徑。例如，江西銀行近日發(fā)布公告稱，擬通過公開掛牌程序轉讓合計約30億元人民幣債權。此前，江西銀行和九江銀行已向江西瑞京金融資產(chǎn)管理有限公司轉讓近80億元債權。工商銀行河南省分行也與華融資產(chǎn)河南省分公司簽署《資產(chǎn)轉讓協(xié)議》，向華融轉讓43.71億元不良資產(chǎn)債權，借款單位共計66家。

    除批量打包外，部分農商行、村鎮(zhèn)銀行通過定增“配售”方式處置不良資產(chǎn)。河北安國農商行定向募股方案日前獲得保定銀保監(jiān)分局批復，該行擬定向募集股本金10000萬股，每股面值為1元，投資者每認購1股需另行出資1元用于購買安國農商銀行不良資產(chǎn)。

    光大銀行金融市場部分析師周茂華表示，銀行加快處置不良資產(chǎn)，有助于降低不良貸款率，優(yōu)化報表，滿足監(jiān)管要求，提升銀行整體資產(chǎn)質量，為新增信貸拓展空間，滿足實體經(jīng)濟融資需求。而折價處置主要反映市場對不良貸款損失風險的定價，通過折價吸引更多買家，加快不良處置。

    值得注意的是，在政策對銀行不良資產(chǎn)處置給予更多支持的同時，監(jiān)管部門對于違規(guī)處置不良資產(chǎn)風險也加大了處罰力度。例如，11月10日，貴州銀保監(jiān)局披露，針對貴陽農商行多項違規(guī)行為批量開出22張罰單，其中不乏“掩蓋不良資產(chǎn)”“通過同業(yè)投資承接本行不良資產(chǎn)”“批量轉讓不良債權資產(chǎn)包的首付款比例不符合規(guī)定”等違規(guī)行為。根據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)統(tǒng)計，今年以來，已有20多家銀行因違規(guī)處理不良資產(chǎn)接到罰單，涉及案由包括不良資產(chǎn)虛假出表、利用擔保類表外業(yè)務變更延緩風險暴露、違反關聯(lián)交易管理規(guī)定向關聯(lián)人發(fā)放貸款形成不良且違規(guī)核銷、掩蓋資產(chǎn)質量真實性、違規(guī)轉讓不良資產(chǎn)、以續(xù)貸形式掩蓋貸款風險狀況等。