《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》發(fā)布

    1月25日，商務部、中國人民銀行、國資委、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外匯局共同發(fā)布了《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）。商務部合作司負責人認為，《辦法》有六大亮點：一是建立了“管理分級分類、信息統(tǒng)一歸口、違規(guī)聯(lián)合懲戒”的對外投資管理模式；二是明確對外投資備案（核準）按照“鼓勵發(fā)展+負面清單”進行管理；三是明確對外投資備案（核準）實行最終目的地管理原則；四是明確“凡備案（核準）必報告”的原則；五是明確對外投資事中事后監(jiān)管的主要方式；六是明確強化信息化手段開展對外投資管理工作。
為了更好地理解這六大亮點，《中國貿(mào)易報》記者近日采訪了商務部專家和企業(yè)界相關人士。

    《辦法》總則部分明確定義：本辦法所稱對外投資（備案），系指境內(nèi)投資主體在境外設立（包括兼并收購及其他方式）企業(yè)前，按規(guī)定向有關主管部門提交相關信息和材料；符合法定要求的，相關主管部門為其辦理備案或核準。

    一段時期以來，部分企業(yè)為了讓自己出海更“方便”，采取了一些變通辦法，注冊成立空殼公司或內(nèi)部關聯(lián)關系復雜的多層實體，逃避國家現(xiàn)行對外投資管理法規(guī)的約束，也增加了國家有關部門統(tǒng)計匯總企業(yè)對外投資信息的難度。商務部研究院學術委員會副主任、中國貿(mào)促會專家委員會委員張建平在接受記者采訪時說，這次的《辦法》對空殼公司的監(jiān)管更加嚴格了。

    一直以來，對外投資領域的審核監(jiān)管權限分布在多個部委（部門），比較常見的有商務部、國家發(fā)改委、中國人民銀行及國家外匯局等，這里面一直存在著怎樣加強跨部門協(xié)調(diào)配合的課題，也存在著不同部門的監(jiān)管信息怎樣共享的課題。這次的《辦法》第四條、第十條、第十四條和第十五條等用了很大的篇幅，將幾大部門怎樣相互配合實現(xiàn)信息匯總共享和聯(lián)合監(jiān)管進行了詳細規(guī)定，既有原則性規(guī)定，更有實施細則。

    《辦法》第十四條規(guī)定，各相關部門對負責的境內(nèi)投資主體報送的對外投資信息，每半年后1個月內(nèi)通報商務部統(tǒng)一匯總，商務部定期將匯總信息反饋給上述部門；《辦法》第十五條提到，商務部建立“境外企業(yè)和對外投資聯(lián)絡服務平臺”，相關主管部門可通過平臺將對外投資備案（核準）報告信息轉商務部，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)共享，共同做好對外投資監(jiān)管。

    《辦法》第六條提到，相關主管部門應根據(jù)各自職責按照“鼓勵發(fā)展+負面清單”的模式建立健全相應的對外投資備案（核準）辦法。而在此前的2017年8月，國家發(fā)改委、商務部、人民銀行、外交部出臺了《關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向的指導意見》，具體列出了“鼓勵開展的境外投資”、“限制開展的境外投資”和“禁止開展的境外投資”。“在企業(yè)對外投資備案核準方面，前幾年比較寬松，去年備案核準進度慢一點。”華堅集團董事長張華榮告訴記者。張建平則認為，國家在“走出去”領域的簡政放權做得比較快，基本原則是除了敏感國別、地區(qū)、行業(yè)，絕大部分領域都體現(xiàn)了簡政放權的思想。

    《辦法》第十八條列出了對外投資備案（核準）領域的督查重點：（一）中方投資額等值3億美元（含3億美元）以上的對外投資；（二）敏感國別（地區(qū)）、敏感行業(yè)的對外投資；（三）出現(xiàn)重大經(jīng)營虧損的對外投資；（四）出現(xiàn)重大安全事故及群體性事件的對外投資；（五）存在嚴重違規(guī)行為的對外投資。“這類規(guī)定是新的內(nèi)容，強化了對外投資事中事后監(jiān)管。過去我們注重事前的審批備案，現(xiàn)在強調(diào)了對企業(yè)社會責任、虧損情況等事項的督查。”張建平說。

    《辦法》第十二條提到，境內(nèi)投資主體應按照“凡備案（核準）必報”的原則向為其辦理備案（核準）手續(xù)的相關主管部門定期報送對外投資關鍵環(huán)節(jié)信息?！掇k法》第十三條詳細列舉了境內(nèi)投資主體應當報送哪些信息。《辦法》第二十一條和第二十二條規(guī)定了對不履行上述義務企業(yè)的嚴厲懲罰措施，比如“必要時將其違規(guī)信息錄入全國信用信息共享平臺”，“對企業(yè)的行政處罰通過國家企業(yè)信息公示系統(tǒng)記于企業(yè)名下并向社會公示”，情節(jié)嚴重的暫停為其辦理對外投資備案（核準）手續(xù)。對此，張華榮說，“企業(yè)確實應該積極向相關部門報送對外投資信息，在‘一帶一路’建設和對外投資合作時多履行對國家、對當?shù)氐纳鐣熑巍?rdquo;